Российский предприниматель Денис Кацыв, которого связывали с крупной налоговой схемой, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти средства долгие годы хранились в швейцарских банках и были заморожены местными властями в рамках расследования по делу Магнитского. Перевод денег за границу состоялся незадолго до того, как активы могли быть вновь заблокированы.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и экс‑вице‑премьера правительства Московской области Петра Кацыва. Компанию бизнесмена Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, выявленной в 2007 году аудитором фонда Hermitage Capital Сергеем Магнитским.
Считалось, что к крупному хищению могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский обнародовал схему, его самого обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital и заключили под стражу. В 2009 году он умер в СИЗО «Матросская тишина» — по официальной версии, от сердечной недостаточности.
Арест и частичная разморозка средств в Швейцарии
Активы, принадлежавшие Денису Кацыву, были арестованы в Швейцарии в 2011 году. После десяти лет расследования 99% суммы впоследствии разморозили.
В 2011 году фонд Hermitage Capital подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных расследований фонда, связанных с отмыванием доходов, полученных от мошенничества в России. Впоследствии аналогичные процессы шли в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
Швейцарские власти в рамках расследования заморозили около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), которыми владели трое граждан России, включая Дениса Кацыва. Средства бизнесмена были заблокированы на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. Там на тот момент хранилось 8,2 миллиона долларов, принадлежащих Кацыву.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически закрыла дело в июле 2021 года и конфисковала только около 1% средств на счете Кацыва — порядка 78 тысяч долларов. Бизнесмен пытался оспорить это решение, но в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% средств у него сохранился.
5 декабря 2025 года Федеральный суд Швейцарии, рассматривая апелляцию компании Кацыва, признал, что прокуратура использовала «неконституционный» метод при расчете сумм, связанных с делом Магнитского и подлежащих конфискации. Суд потребовал провести новый расчет, что потенциально могло привести к изъятию значительно большей части активов бизнесмена.
Как деньги покинули Швейцарию
По данным, которые удалось изучить журналистам, 12 февраля 2026 года, всего через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевел более шести миллионов швейцарских франков со своего счета в банке UBS.
Основная часть суммы — 5,5 миллиона франков — ушла в Hapoalim, один из крупнейших банков Израиля. Еще около 500 тысяч франков были перечислены финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти средства поступили на счет Landmark в швейцарском банке Incore. Кацыв просил, чтобы компания перевела деньги дальше — в банк в Ереване. Остается неясным, удалось ли Landmark выполнить поручение или средства так и остались в Швейцарии.
Согласно платежным документам, переводы проводились в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
Почему банк UBS, несмотря на позицию Федерального суда, разрешил вывод средств из страны, неизвестно. Неясно также, успел ли Кацыв перевести деньги со своего счета в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank воздержались от комментариев. В банке Incore, через который проходил перевод 500 тысяч франков, заявили, что законодательство запрещает им раскрывать любую информацию, связанную с клиентами, их финансовым положением или развитием их бизнеса.
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на решения судов, настаивают, что нет оснований считать, будто похищенные в России средства в итоге оказались на счетах компании Prevezon, принадлежащей бизнесмену.
Критика Швейцарии в Совете Европы
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит проект резолюции с критикой действий властей Швейцарии в связи с делом Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил документ 27 января 2026 года. В нем ставятся под сомнение выводы швейцарских властей по этому делу. Формально резолюции ПАСЕ не являются обязательными к исполнению, однако имеют политический вес и способны влиять на международные дискуссии вокруг подобных расследований.
